Отвечает ли ИП по долгам физического лица — что говорит закон

Отвечает ли ИП по долгам физического лица - что говорит закон

Взыскание долгов с ИП

этот материал специально для тех, кто не знает, как правильно подступиться к должнику-индивидуальному предпринимателю, чтобы получить свои деньги обратно в полном объеме.

О том, как правильно поступать с недобросовестными предпринимателями, не выходя за рамки закона; о важных нюансах взыскания долга с ИП; о рабочих методах воздействия на должника; и даже о том, как взыскать долг с закрытого ИП, рассказал генеральный директор антикризисной организации «СВ Банкротство», арбитражный управляющий Сергей Стороженко.

Ип – это гражданин или юридическое лицо? кто ответит по долгам?

Индивидуальный предприниматель – это гражданин, который занимается бизнесом, платит налоги и совершает бюджетные отчисления без образования юридического лица. То есть официально ИП – это физическое лицо.

И если по долгам юридического лица руководство и собственники не отвечают (за исключением случаев субсидиарной ответственности), то ИП повезло меньше.

индивидуальный предприниматель отвечает по долгам, как физическое лицо. то есть, не только активами бизнеса, но и всем своим личным имуществом.

Кредиторам это на руку. Если денег ИП не хватает для расчетов по долгам, взыскание обращается на частную собственность и личные счета должника. За исключением единственной квартиры, недорогих предметов быта и другого имущества, полный перечень которого содержится в ст. 446 ГК РФ.

Мирное решение долговых проблем. Моральное воздействие «с позиции силы»

Можно мирно решить проблему с долгом ИП. Это сэкономит время и позволит избежать финансовых затрат, связанных с судебными разбирательствами.

  • ПРЕТЕНЗИОННОЕ ВОЗДЕЙСТВИЕ БЫВАЕТ ВЕСЬМА ЭФФЕКТИВНЫМ: ОДНО ДЕЛО, КОГДА КРЕДИТОР «МОЛЧА ЖДЕТ», И СОВСЕМ ДРУГОЕ – ЕСЛИ НАЧИНАЕТ ДЕЙСТВОВАТЬ И ПОКАЗЫВАЕТ, ЧТО НАСТРОЕН СЕРЬЕЗНО
  • Многие предприниматели добровольно погашают задолженность в рамках досудебного взыскания: после грамотного проведенных переговоров или сразу после получения письменной претензии.
  • Как воздействовать на конкретного должника: «кнутом» или «пряником», зависит от индивидуального «портрета» предпринимателя.

Портрет первый: «Порядочный, но невезучий предприниматель»

Порядочному бизнесмену, испытывающему временные или периодические материальные затруднения, стоит пойти навстречу.

Провести переговоры, заинтересовать в скорейшем возврате долга, предложить разумный компромисс (бартер, возврат долга в натуре),  и даже посильную помощь: например, в поиске новых клиентов и расширении рынка сбыта.

Часто кредитор и должник приходят к взаимовыгодному решению. Главное – не забыть установить конкретные сроки выплат и письменно оформить условия погашения задолженности.

Портрет второй: «Прижимистый предприниматель»

На предпринимателя, который имеет возможность погасить долг, но не любит расставаться с деньгами, откладывая «неприятный» момент на потом, лучше воздействовать осторожно.

Очень результативны «игра на деловой репутации» и меры публичного информационного влияния.

Один намек о намерении направить компрометирующую информацию о должнике в СМИ, может сделать «чудо»: предприниматель вернет деньги, опасаясь за имидж компании.

Портрет третий: «Влиятельный предприниматель»

ИП со связями часто «прикрыт со всех сторон» местными влиятельными лицами, поэтому не боится кредиторов и ответственности.

Воздействовать на такого предпринимателя и стимулировать его к возврату долга следует его же методами. Нужно привлечь независимого профессионального переговорщика или медиатора, на которого не распространяется «ареал влияния».

Если есть возможность, – стоит наладить контакт с одним из авторитетных для должника лиц и действовать через него.

Портрет четвертый: «Избегающий» (потенциальный мошенник)

Должник может постепенно выводить активы и готовиться к банкротству, избегая общения с кредитором или обещая «вот-вот» рассчитаться. Кредитору не стоит долго ждать возврата долга. Любое промедление опасно.

  1. Для предпринимателя, который не идет на компромисс или вовсе не желает обсуждать проблему, нужно готовить досудебную претензию, с предупреждением о последующем обращении в суд.
  2. Если удалось организовать переговоры – кредитор должен быть уверенным и даже «жестким».
  3. демонстрация силы (в рамках закона) – довольно убедительная позиция в отношении недобросовестного должника
  4. Можно пообщаться с родственниками, подать заявление в полицию и использовать другие доступные инструменты морального воздействия.
  5. Если ИП так и не перечислил денежные средства после переговоров, психологического давления и получения претензии, нужно обращаться в суд.

Суд и исполнительное производство

Взыскание долга с ИП через суд позволяет получить с ответчика:

  • основной долг;
  • неустойку;
  • компенсацию убытков;
  • компенсацию расходов на услуги юриста.
  • Обращаясь в арбитражный суд, следует правильно составить исковое заявление о взыскании задолженности и обязательно заявить о необходимости принять обеспечительные меры.
  • Важно: победа в суде не гарантирует возврат денег, и ввиду загруженности судебных приставов, заниматься исполнением решения суда часто приходится самостоятельно.

Возбуждаем банкротство ИП

Если должник не платит более трех месяцев, кредитор может подать заявление о банкротстве ИП в арбитражный суд по месту регистрации малого бизнеса (по месту проживания физ. лица).

Если предприниматель признаётся банкротом в судебном порядке, он рассчитывается с кредиторами в рамках имеющихся активов бизнеса, всем личным имуществам, а также денежными средствами, полученными в результате сбора и реализации конкурсной массы.

банкротство ип выгодно для кредитора только тогда, когда у должника есть ценные активы и личное имущество. либо в том случае, если достаточную сумму можно получить в результате оспаривания подозрительных сделок

Следует также учитывать, что предприниматель должен быть должен не только одному кредитору, и в процедуру банкротства войдут и другие желающие получить свои деньги. После банкротства с ИП «взятки гладки»: он становится юридически чистым гражданином, и предъявить долговые претензии к нему после завершения процедуры не получится.

Поэтому к банкротству нужно подходить крайне осторожно, стоит воспользоваться профессиональной юридической поддержкой.

О взыскании долга через банкротство здесь: http://svbankrotstvo.ru/vzyskanie-dolga-cherez-bankrotstvo/

Оспариваем сделки

Оспаривание сделок по продаже активов родственникам и другие незаконные операции с финансами и недвижимостью, заключенные в течение 3 до начала банкротства, позволяет изъять деньги и имущество у новых собственников и распределить в пользу кредиторов.

За факты причинения предпринимателем значительного ущерба, вывод активов и махинации ИП можно привлечь к уголовной ответственности согласно ст. 195, ст. 196, ст.197 УК РФ.  Санкции к виновному очень строгие – от больших штрафов до заключения на срок до 6 лет.

Арбитражный управляющий – ключевая фигура банкротства. Это специалист высокого уровня, который занимается сбором конкурсной массы, оспаривает сделки, управляет имуществом, привлекает к ответственности. Говоря утрированно, от его действий зависит, хватит ли денег на всех кредиторов.

Если ИП «закрылось». Взыскание долга с ИП прекратившего деятельность

Если индивидуальный предприниматель просто прекращает свою деятельность, долги никуда не деваются. Кредитор может продолжить взыскание долга у ип как физического лица, – в порядке, установленном ст. 48 Налогового кодекса.

Если же ИП инициировал собственное банкротство, кредитор должен успеть войти в реестр. Иначе вероятность возврата долга будет близка нулю.

За свои деньги надо бороться. Как показывает практика антикризисной организации «СВ Банкротство», взыскать задолженность в полном объеме реально даже с самых проблемных ИП.

Оформил ИП на себя, а работает другой человек. Кто ответит по долгам?

☹ Открыть подставное ИП для другого человека — сомнительная идея. У обещаний платить все налоги и не нарушать закон нет юридической силы. В большинстве случаев отвечать по долгам придётся самому. 

Почему по долгам ИП отвечает только он сам

ИП регистрируют в налоговой инспекции. Туда подают заявление по форме Р21001. Этим заявлением человек подтверждает, что готов отвечать за дела ИП. Так пояснил Конституционный Суд РФ в Определении № 164-О.

Подлинность подписи на заявлении проверяет нотариус, налоговый инспектор или специалист МФЦ. Как вариант — заявление подписывают электронной подписью и отправляет по интернету. Но до этого личность человека уже проверена в удостоверительном центре, который выдал подпись.

Владельцем ИП считается человек, который подписал и подал заявление на регистрацию. Именно с него спросят долги налоговая, судебные приставы и поставщики. Никаких исключений в законах нет. Даже если ИП открыто на жену, а дела ведёт муж.

ИП отвечает по долгам всем своим имуществом. И может выйти так, что по долгам за аренду офиса для агентства недвижимости у человека арестуют личный автомобиль и зарплату на карте. Имущество человека как физлица и как ИП не разграничено — ст. 24 ГК РФ и п. 55 Постановление Пленума ВС РФ № 50. 

Но имущество, которое нельзя забрать всё же есть. Это единственное жильё, недорогая домашняя мебель и одежда должника. Полный список — в ст. 446 ГПК РФ.

Правило о подписи работает и в обратную сторону. Если человек не подписывал заявление на открытие ИП, он не отвечает по долгам.

Такое случается, когда мошенники оформляют ИП для обналичивания денег или получения кредитов по украденным паспортам или поддельным электронным подписям.

Если это ваш случай — напишите заявления в налоговую и полицию. Подделку подписи легко доказать. Правда на вашей стороне.

По каким долгам придётся платить

Долги ИП зависят от того, работали через него или нет.

Если через ИП не работали

У неработающего ИП копятся долги по страховым взносам за себя. Это обязательные платежи в налоговую для накопления пенсии и возможности ходить в поликлинику. Их платят минимум раз в год. 

Отказаться платить страховые взносы нельзя. Отсутствие дохода от бизнеса тоже не отговорка. В 2021 году ИП платят 40 874 ₽ в срок до 31 декабря. Если ИП работал неполный год, взносы уменьшат. За просрочку налоговая насчитывает пени и штрафует. 

Ещё ИП на УСН раз в год сдаёт декларацию о доходах, даже если ничего не заработал. Если декларацию не сдали, налоговая штрафует на 1000 ₽ по ст. 119 НК РФ. 

Быстро узнать полный размер долга перед налоговой можно на Госуслугах в разделе Налоговая задолженность или на сайте налоговой в личном кабинете ИП. Либо идти в налоговую по месту жительства и выяснять про долги в окне у инспектора.

Рано или поздно налоговая найдёт банковский счёт или личную карту ИП, заблокирует деньги и спишет долг.

Читайте также:  Субсидиарная ответственность при банкротстве в 2021

Если через ИП вели бизнес

Когда через ИП торговали в магазине или строили дома, плюсом к налогам могут накопиться долги по аренде, коммуналке, зарплате, налогам за сотрудников, за товары, по кредитам и по налогу УСН. 

Ещё у ИП могут быть штрафы от госорганов. Например, от Роспотребнадзора — когда магазин игнорировал санпины и правила продаж, а кто-то из покупателей написал жалобу.

Но этих долгов может и не быть. Зависит от того, платил реальный владелец бизнеса своим контрагентам или нет.

Обычно подставной ИП узнаёт о долгах после блокировки счёта налоговой, письма из банка или повестки из суда. Иногда приходят судебные приставы — значит, банк или арендатор уже выиграли суд и получили исполнительный лист. Теперь приставы ищут квартиры и машины ИП.

Тут важно понимать следующее.

Если подставной ИП подписывал договоры с поставщиками, арендаторами, банком, трудовые договоры с работниками, считается, что заключил их он, а не реальный владелец бизнеса.

То же самое — если договоры заключили по доверенности от ИП. Подтянуть к ответственности человека, который забирал себе деньги, не получится. Кто поставил подпись в договоре, тот и отвечает. 

Вот пример, как подставной ИП попал на деньги.

Суд взыскал с ИП 97 000 ₽ за невыполненную работу. Долг появился так. Человек оформил ИП по предложению приятеля. Стали вместе устанавливать межкомнатные двери, но бизнес не склеился. У приятеля остались подписанные бланки договоров. Он продолжил работать от имени чужого ИП.

С одной клиентки взял предоплату, но все двери так и не установил. Она пошла в суд с договором, где стояла подпись ИП. Приятеля на тот момент посадили по другому делу. Долг за двери и штраф за нарушение прав потребителей взыскали с ИП.

Хотя он даже не получал денег — дело № 33-13202/2018.

Как-то можно переложить ответственность на человека, который работал под ИП?

Переложить долг по страховым взносам на фактического владельца не получится. Взносы уходят на индивидуальные счета в Пенсионном фонде и Фонде медицинского страхования. Потом с этих денег (даже отобранных налоговой принудительно), человек получит пенсию и медпомощь по полису. 

Не платить по договорам есть небольшой шанс. А ещё на фактического владельца бизнеса можно написать заявление в полицию, если он обманул. Мы в общих чертах обрисуем каждую возможность. Но свою ситуацию надо разбирать с юристом.

Договоры, которые ИП не подписывал

ИП не обязан платить по договорам, под которыми не ставил подпись. Такое может случиться, когда фактический владелец бизнеса подделывал подпись, а не звал каждый раз ИП, чтобы подписать договор. Например, купил в рассрочку товар и подписался в договоре поставки и товарных накладных с подражанием подписи ИП. 

Если по долгу из такого договора контрагент подаст на ИП в суд, надо просить у суда почерковедческую экспертизу. Эксперты напишут заключение, что это подпись не ИП, и суд не взыщет долг. 

Договоры, на которые ИП не выдавал доверенность

Часто бывает, что фактический владелец бизнеса ведёт дела от имени подставного ИП по доверенности. В ней прописано, какие сделки он может заключать. 

Если представитель заключил договоры, которых нет в доверенности, платить по ним будет он сам — ст. 183 ГК РФ. К примеру, ИП выдал доверенность на закупку стройматериалов на 100 000 ₽. А представитель купил товара в рассрочку на миллион и не расплатился. 

Если поставщик в суде спросит с ИП миллион, надо говорить, что представитель вышел за полномочия. Тогда долг перейдёт на представителя. 

Заявление о мошенничестве

Если человека обманули с подставным ИП, можно написать заявление в полицию о мошенничестве. Шанс, что на владельца бизнеса заведут уголовное дело и посадят, невелик. Если человек подал заявление в налоговую, подписывал договоры и снимал деньги со счетов за процент — следователи вряд ли увидят обман. Но попробовать стоит.

Если следователи докажут мошенничество, то с владельца бизнеса можно взыскать потерянные деньги, кроме страховых взносов за себя. Это называется гражданским иском в уголовном процессе. Но ещё раз — шансы маленькие. И без плотной работы с юристом не обойтись.

Как расплатиться по долгам ИП

Первым делом надо закрыть ИП. Это остановит накопление долгов перед налоговой. Как это сделать, мы рассказали в отдельной статье.

Если к моменту закрытия ИП уже есть долги по исполнительным листам, неоплаченные счета и блокировки карт, они никуда не денутся, просто перейдут на физлицо.

Если не хватает денег заплатить по долгам, стоит идти в банкротство. Варианта два: судебное — через арбитражный суд и внесудебное — через МФЦ. 

В арбитражном суде банкротятся, если долгов больше 500 000 ₽. Сценарий примерно такой. Суд соберёт все долги, позовет специального человека — арбитражного управляющего, тот опишет и продаст имущество банкрота и понемногу раздаст кредиторам. Остальные долги спишут. Но эта процедура платная.

Внесудебное банкротство бесплатное. Долгов должно быть не меньше 50 000 и не больше 500 000 ₽. Но у бывшего ИП должно быть постановление от судебных приставов об окончании исполнительного производства. То есть подтверждение, что с человека нечего взять. Это вариант для людей, у которых реально ничего нет. 

Заявление на внесудебное банкротство подают в МФЦ. Если за полгода у человека не появится нового имущества или денег, долги признают безнадёжными и спишут — ст. 223.6 Закона о банкротстве.

У банкротства есть минусы. Пять следующих лет нельзя открывать новый бизнес и брать кредиты в банке. И десять лет не получится стать топ-менеджером банка.

Как оформить человека, чтобы он работал от имени ИП, но если что, ответил по долгам

Переложить на другого человека страховые взносы за себя, налоги от прибыли и взносы за сотрудников никак нельзя. Никакие расписки и договоры тут не помогут.

В остальном можно совершенно законно отдать ИП в управление другому человеку, и он будет отвечать за долги. 

Оформить директора в штат

Фактического руководителя бизнеса можно оформить директором по трудовому договору и прописать в должностной инструкции его обязанности. На заключение договоров выдать доверенность с ограниченными полномочиями. Например, он полностью занимается цветочным магазином: ищет помещение в аренду, нанимает продавцов, закупает цветы, следит за кассой. 

Директора по найму можно привлечь к полной материальной ответственности за долги по ст. 277 ТК РФ.

Заключить договор поручения или комиссии

Если человек делает разовые дела для ИП, подойдут договор поручения или комиссии. Плюс на него надо выписать доверенность — тоже с ограниченными полномочиями. 

Договоры поручения и комиссии удобны, когда от имени ИП другой человек продаёт машины или принимает товары. Если поверенный потеряет товар или не внесёт оплату в кассу, деньги можно взыскать через суд.

Заключить договор простого товарищества

Такое подойдёт для сотрудничества двух ИП, чтобы все дела вёл только один. Перед контрагентами отвечать будут вместе, а налоги каждый платит сам за себя. Что подписать и о чём договориться, мы подробно рассказывали в нашей статье.

Статья актуальна на 10.02.2021

Какая ответственность ИП по долгам физ. лица в [actual_year] — БФ

Стать индивидуальным предпринимателем может каждый — процедура очень простая, и занимает от силы несколько дней. По данным реестра ЕГРИП, в РФ зарегистрировано больше 4 млн. предпринимателей. Можно как закрыть, так и открыть ИП с долгами, но следует помнить об ответственности.

  • Предприниматель отвечает по долгам своим имуществом: он несет ответственность за взятые кредиты, за договоры поручительства, по долгам перед компаниями и сотрудниками как физическое лицо.
  • В этой статье мы поговорим о видах ответственности ИП, как взыскивается имущество, каковы последствия задолженности перед разными фондами и организациями.
  • Подходите ли вы под условия банкротства?

Виды ответственности для предпринимателей

Для типичного ООО (юридическое лицо) ответственность четко ограничена законодательством: общество отвечает по долгам только имуществом, зарегистрированным на это ООО. Учредители ООО рискуют своим вкладом в Уставный капитал. По законодательству, минимальный размер капитала составляет 10 000 рублей, и многие фирмы ограничиваются только этой суммой.

При задолженностях и банкротстве юридического лица арбитражные управляющие и кредиторы стараются всеми силами выбить из собственников деньги, поэтому их могут привлечь к субсидиарной ответственности. Но для этого нужно, чтобы собственник намеренно принимал решения во вред кредиторам. За обычный коммерческий просчет с директора или учредителей не будут взыскивать долги ООО.

Отвечает ли ИП по долгам физического лица? Что касается ИП, то законодатели открыто и честно заявляют, что предприниматели несут ответственность по долгам всем своим имуществом. Ответственность может иметь следующие виды:

  • административная;
  • гражданско-правовая;
  • уголовная.

Регистрируясь в качестве ИП, человек несет ответственность перед разными организациями, фондами и физическими лицами: ПФР, ФСС, ФНС, наемные работники, покупатели и клиенты, поставщики.

Соответственно, при долгах предприниматель рассчитывается своим имуществом и доходами. Не имеет значения статус собственности: личная или под бизнес, она будет при необходимости реализовываться для расчета с кредиторами.

Узнайте, какое имущество продадут в банкротстве

Административная ответственность ИП

К административной ответственности чаще всего предприниматели привлекаются, если:

  • произошло привлечение иностранцев к работе, смена деятельности или был установлен ККТ без уведомления налоговой инспекции;
  • нарушены сроков постановки на учет во внебюджетных фондах, сроки сдачи отчетности;
  • образовался долг по налоговым сборам и взносам;
  • допущены нарушения в проведении кассовых операций;
  • обнаружены нарушения правил по пожарной безопасности;
  • ИП допускает нарушения по ТК РФ;
  • предприниматель нарушает положения по добросовестной конкуренции;
  • осуществляются продажи некачественного товара
  • и в бесконечном числе случаев, описанных в КоАП.

К административной ответственности привлечь ИП можно в течение 2 месяцев (в общем порядке) и в течение 3 месяцев (в судебном порядке). Если нарушены положения законодательства в сфере ведения бухгалтерского учета, то к ответственности ИП могут привлечь в течение 2 лет.

За административные правонарушения предусмотрены следующие виды наказаний:

  • штраф;
  • дисквалификация;
  • приостановление предпринимательской деятельности.

Полномочия по фиксации административных нарушений и вынесению постановлений возложены на контролирующие органы. Также решение может выноситься судом. ИП может оспорить постановление и обжаловать его в срок 10 дней с момента вынесения, через суд. Рассмотрение заявления длится 2 месяца.

Узнайте, как списать недоимки и штрафы

Читайте также:  Как вылезти из займов МФО, если нечем платить?

Уголовная ответственность ИП

В некоторых случаях может наступить уголовная ответственность. Она применяется, если совершены следующие нарушения:

  • незаконные действия насильственного характера;
  • незаконное ведение торговли;
  • обман в покупателей, мошенническая торговля;
  • экспорт без соответствующих документов и разрешений;
  • долги по выплате заработных плат;
  • несоблюдение ОТ, повлекшее травмы;
  • уклонение от налоговых сборов и взносов;
  • отмывание доходов.

По налоговым сборам уровень ответственности зависит от размеров долга. Если речь идет о крупных и особо крупных размерах — наступает уголовная ответственность.

Санкции могут заключаться в штрафах, лишении свободы, исправительных работах.

Гражданско-правовая ответственность ИП

Представленный вид ответственности физ. лица по долгам ИП возникает в результате образования долговых обязательств у предпринимателя. Они могут возникать из следующих оснований:

  • кредитные договоры;
  • договоры поручительства;
  • долги перед контрагентами;
  • долги перед сотрудниками;
  • другие виды задолженностей, возникающие в предпринимательской деятельности.

ИП отвечает всем своим имуществом и денежными средствами: сначала активами, которые задействованы в бизнесе, потом — личным имуществом. Также может участвовать имущество супруга предпринимателя — вернее, доля ИП в совместно нажитой собственности.

https://www.youtube.com/watch?v=ILOJwmHLFdg\u0026t=5s

За принудительным взысканием лица обращаются в суд. Далее выносится решение, которое передается в ФССП — изъятие и продажа имущества осуществляется судебными приставами.

Субсидиарная ответственность

Применяется в рамках банкротства юридических лиц в отношении КДЛ — контролирующих должника лиц. Это вид ответственности, который применяется при явных нарушениях со стороны управленческих структур, если руководство намеренно доводило компанию до банкротства.

В отношении ИП субсидиарная ответственность применяется, если он занимал руководящие должности в организации, которую признали банкротом из-за его решений. В частности, это должность генерального директора, членство в Совете правления или в Совете директоров, реже — главного бухгалтера.

Субсидиарная ответственность не может наступить в рамках ведения предпринимательской деятельности без образования юридического лица.

Она означает переход долгов банкротящейся организации на конкретных лиц, которые виновны в возникновении финансовых проблем. Примечательно, что такие долги нельзя списать через процедуру банкротства.

Какие долги спишут в вашей ситуации?

Ответственность физлица после закрытия ИП

Предприниматели могут закрыть статус ИП при долгах, но с некоторыми нюансами. В частности, нельзя закрыть ИП, если есть долги по взносам в ФСС и ПФР, не сданы декларации в эти фонды. В остальном ограничений нет.

Вы можете закрыть статус, имея задолженности по налогам, по заработным платам, по кредитам и другим категориям.

После снятия ИП с учета ответственность по долгам не исчезает. Согласно нормативно-правовым актам, после внесения соответствующей записи в ЕГРИП обязанность по расчету с фондами, сотрудниками и контрагентами остается.

  1. Основание — письмо Минфина от 27 апреля 2017 года № 03-03-06/1/25384.
  2. Поскольку задолженность остается и продолжает обрастать процентами, кредиторы могут обратиться в суд за принудительным взысканием.
  3. Интересно, что налоговый орган не может отказать ИП в закрытии на основании долгов по налоговым сборам.
  4. Далее возможны 2 варианта:
  1. Кредиторы обращаются в суд и принудительно взыскивают долги. Открывается исполнительное производство по судебным решениям, судебные приставы принимают различные меры:
    • принудительное снятие денег из банковских счетов;
    • арест и изъятие имущества для продажи;
    • ограничение на пресечение территории РФ;
    • другие мероприятия, направленные на взыскание задолженности.
  2. Банкротство предпринимателя. Может быть инициировано на любом этапе: до принудительного взыскания, в процессе или после открытия исполнительного производства. Имущество предпринимателя включается в конкурсную массу, продается, долги частично закрываются, остатки списываются. В банкротстве нельзя списать:
    • долги перед бывшими работниками;
    • долги по субсидиарной ответственности.

Сколько стоит банкротство ИП?

Как происходит обращение взыскания на имущество

И судебные приставы в рамках исполпроизводств, и арбитражный управляющий в банкротстве занимаются счетами, доходами и имуществом должника. Под изъятие подпадает вся собственность за исключением объектов из ст. 446 ГПК РФ.

За долги у ИП не могут забрать:

  • квартиру или дом, признанную единственным жилым помещением, которым владеет должник;
  • земельный участок, на котором расположено единственное жилье;
  • автомобиль и профессиональное оборудование, инструменты, необходимые для работы (если стоимость такого объекта составит не больше 100 МРОТ);
  • объекты сельского хозяйства;
  • мебель, бытовую технику из дома;
  • личные вещи.

Важно! Если что-либо из перечисленного имущества находится под залогом, оно тоже подлежит реализации.

Получить консультацию по списанию долгов

Ответственность ИП перед кредиторами

Период ответственности ИП по долгам физического лица перед большинством кредиторов ограничивается сроком 3 года. Это срок исковой давности — если требования будут заявлены, скажем, через 4 года, то взыскать долг с ИП уже будет проблематично.

Срок давности не применяется в отношении долгов, по которым уже вынесены судебные решения и открыто исполнительное производство.

Даже если у должника нет имущества, доходов, и судебный пристав закрыл дело за невозможностью провести взыскание, кредитор может через полгода снова инициировать производство.

Заметим, что если один из супругов занимается бизнесом, ответственность распространяется на совместно нажитое имущество за годы брака. Долги мужа ИП затронут его супругу. Если, например, был приобретен автомобиль, и судебные приставы захотят его арестовать, продать, то они могут это сделать, и их действия будут законными.

При банкротстве супруга ИП то же самое: совместная собственность участвует в процедуре.

Ваш супруг собирается подавать на банкротство?

Возможно ли открытие/закрытие ИП с долгами физ. лица

Как физлицо отвечает по долгам ИП, так и наоборот, предприниматель несет ответственность за свои гражданские долги. Открыть и закрыть ИП можно с долгами, но есть ограничения:

  • нельзя ликвидировать статус ИП с задолженностями перед ПФР и ФСС. На практике не нужно собирать документы — ФНС самостоятельно подает запрос и получает нужные сведения от внебюджетных фондов;
  • нельзя открыть статус ИП с долгами по налоговым сборам. Потребуется справка об отсутствии представленных долгов.

После закрытия ответственность никуда не пропадает — она остается действующей. Кредиторы могут потребовать возврата средств через суд.

Вы хотите узнать подробности закрытия или открытия статуса ИП с долгами, последние редакции закона и уровень ответственности? Получите экспертную консультацию у наших юристов — мы ответим на все вопросы, поможем решить проблемы с задолженностями.

Видео по теме. Соловьев: закон о банкротстве физических лиц

Загрузка…

Ответственность ИП по долгам физического лица

ИП — это физическое лицо (гражданин), зарегистрированный в налоговом органе как предприниматель. Наличие статуса ИП позволяет вести коммерческую деятельность.

Одновременно на гражданина возлагаются дополнительные обязанности по налогообложению, отчислению страховых взносов, ведению бухучета. Закон позволяет открыть человеку ИП, имеющему долги как физлицо.

Более того, наличие задолженности не станет препятствием и для закрытия предпринимательства. О нюансах ответственности ИП и физических лиц расскажем в этом материале.

Возможно ли открытие и закрытие ИП с долгами физического лица?

Предпринимательскую деятельность можно вести только после постановки на учет как ИП в налоговую службу, либо путем регистрации юр. лица. Для отдельных видов коммерческой деятельности, не связанной с привлечением наемных работников, граждане могут регистрироваться как самозанятые. Открыть ИП намного проще, чем зарегистрировать ООО или другое юридическое лицо.

Для открытия бизнеса а формате индивидуального предпринимателя необходимо:

  • гражданину достаточно подать заявление в ИФНС, указать планируемые виды деятельности (их можно впоследствии поменять);
  • для работы ИП необходимо выбрать один из доступных режимом налогообложения (на практике, большинство предпринимателей работают по схемам УСН или ЕНВД);
  • в процессе работы ИП должен вести учет доходов и расходов, организовать ведение бухгалтерского учета (в некоторых случаях ИП может вообще избежать такой обязанности).

Обратите внимание! Закон № 129-ФЗ, который содержит правила открытия и закрытия ИП, не связывает эти процедуры с наличием или отсутствием долгов. Можно зарегистрировать предпринимательство даже при значительной задолженности гражданина перед кредиторами, по налогам и сборам. Такое же правило действует при снятии с учета.

Возможность регистрировать и закрывать ИП с долгами не освобождает от обязательств. Задолженность не будет списана или погашена при изменении статуса гражданина и предпринимателя. Пройдя регистрацию в ИФНС, физическое лицо все равно будет обязано платить по ранее возникшим долгам.

В обратной ситуации, после закрытия ИП кредиторы смогут предъявить требования к должнику, взыскать задолженность через суд, подать на банкротство.

Какая сумма долгов по налогам для ИП является критической, чтобы ФНС

начала требовать закрытия ИП?

Виды ответственности действующего ИП

Если юридические лица отвечают по обязательствам своим имуществом и уставным капиталом, то для ИП ситуация иная. Нормативно-правовые акты не содержат разграничений между личным имуществом гражданина и активами, используемыми для ведения предпринимательской деятельности.

Все имущество ИП и физ. лица считается общим имуществом гражданина. Поэтому при погашении долгов не имеет значения для каких целей должника это имущество использовалось.

Исключение сделано только для случаев, когда обращается взыскание по долгам через приставов или в банкротном деле. Можно исключить из описи под реализацию имущество стоимостью до 10 тыс. рублей, если оно нужно для ведения профессиональной деятельности.

Читайте также:  Переходит ли долг по кредиту после смерти должника?

Предпринимательская деятельность изначально связана с риском потери денег и имущества. Так как ИП не устраняет обязанности, возлагаемые на физическое лицо, может наступать ответственность:

  • по ГК РФ — за неисполнение договорных обязательств, за просрочки по кредитам и займам, за причинение убытков;
  • по КоАП РФ — за нарушения в сфере предпринимательской деятельности, ненадлежащее ведение и сдачу отчетности, обман потребителей, неуплату налогов;
  • по УК РФ — за злостное уклонение от погашения долгов перед кредиторами, за умышленную неуплату налогов в крупном или особо крупном размере, за фиктивное и преднамеренное банкротство.

Так как ИП одновременно является физ. лицом, на него распространяется правило о субсидиарной ответственности. Даже если долги будут связаны исключительно с коммерческой деятельностью, кредиторы могут обратить взыскание на любое имущество гражданина.

Какие проблемы могут возникнуть у супруги должника, если он ИП?

Закажите звонок юриста

Дополнительные нюансы возникают и в отношении имущества, совместно нажитого в браке. Жена напрямую не отвечает за долги мужа ИП. Однако если кредиторы взыщут задолженность через суд, приставы могут арестовать любые вещи, объекты и предметы, на которые у должника оформлено право собственности.

Супруга может требовать выделения части средств от реализации, соответствующей ее доле, но препятствовать продаже имущества через торги не может.

Ответственность ИП перед кредиторами

Отвечает ли ИП по долгам физического лица и можно ли отсрочить их погашение на период предпринимательства? Факт регистрации гражданина предпринимателем никак не скажется на его обязательствах. Законом предусмотрена ответственность ИП по долгам физического лица.

Поэтому после постановки на учет в ИФНС предприниматель будет отвечать перед кредиторами:

  • по всем обязательствам, возникшим до регистрации ИП;
  • по обязательствам, возникшим в ходе предпринимательской деятельности;
  • по обязательствам, возникшим у физического лица в период действия ИП.

Приведем несколько примеров, раскрывающих эти правила. Если на момент регистрации в ИФНС у гражданина были кредиты, он обязан их платить и в период предпринимательства. Банк не интересует, за счет каких доходов будут осуществляться платежи.

Если возникнет просрочка по кредиту, по иску или судебному приказу могут арестовать и продать имущество, приобретенное во время работы ИП и предназначенное для коммерческой деятельности.

Также с ИП не снимаются обязательства по оплате коммунальных услуг и налогов, которые начисляются на физ. лиц. Если возникнет задолженность, предприятие ЖКХ и ИФНС станут кредиторами, смогут взыскивать деньги через суд. Одновременно гражданину придется платить по налогам, установленным для ИП.

Источники поступления денег в карман ИП для расчета с любыми кредиторами не имеют значения. Это может быть доход от предпринимательства, социальные выплаты на физ. лицо, иные виды заработка.

Обязаны ли кредиторы ИП, прежде чем требовать возврат долгов, обратиться

в суд? Спросите юриста

В отношении ИП кредиторы могут использовать следующие варианты воздействия:

  • направлять требования и претензии о погашении задолженности;
  • обращаться в суд, к приставам;
  • подавать на банкротство ИП, если он отвечает признакам несостоятельности;
  • продавать долг по цессии другим лицам, в том числе коллекторам.

Есть интересная особенность в отношении банкротства ИП и физического лица. Согласно Закону № 127-ФЗ, предприниматель может подать на банкротство, а по итогам завершения дела его снимут с учета в ИФНС.

По тем же долгам можно подать заявление на банкротство как физическое лицо, в том числе после ликвидации ИП. Перечень обязательных стадий банкротного дела для предпринимателя и физ. лица не отличается.

Административная ответственность

Сразу после регистрации ИП возникает множество дополнительных обязательств, за нарушение которых может грозить ответственность по КоАП РФ. Вот наиболее распространенные виды проступков, напрямую связанных с предпринимательством:

  • нарушения прав потребителей — обман или введение в заблуждение, невыдача чеков и расчетных документов, отказ удовлетворить претензию и вернуть деньги за товар, обвешивание, множество других проступков;
  • работа без разрешительных документов (лицензии, допуски СРО, сертификаты), если такая обязанность предусмотрена законом;
  • нарушения санитарных, гигиенических, эпидемиологических, пожарных и иных норм безопасности;
  • нарушения в налоговой сфере — неподача или несвоевременная сдача отчетности, нарушение сроков оплаты налогов и сборов;
  • фиктивное и преднамеренное банкротство;
  • нарушения, выявленные в ходе контрольных и надзорных проверок.

В КоАП РФ есть несколько десятков составов, по которым ИП могут привлечь к ответственности. Чаще всего наказание назначается в виде штрафа. Дополнительными санкциями могут быть приостановление деятельности, дисквалификация.

Также предпринимателю придется платить штрафы, наложенные на него как на физическое лицо (например, за нарушение ПДД).

В статусе ИП должник отвечает за все долги своего бизнеса

Но если он «не тянет» предпринимательство, то он имеет право закрыть бизнес и списать практически все «хвосты». Нельзя списать только то, что ему не списали бы как физику. Плюс долги перед его работниками.

Уголовная ответственность

К уголовной ответственности привлекают только физических лиц. Однако в УК РФ есть ряд составов, непосредственно связанных с предпринимательством. Уголовное дело могут возбудить:

  • за умышленное и злостное уклонение от погашения долга перед кредитором — для этого гражданин должен иметь реальную возможность рассчитаться по обязательствам, чья сумма превышает 2.5 млн. руб. и подтверждена решением суда;
  • на занижение налоговой базы или неуплату налогов, если ущерб для бюджета составляет крупный или особо крупный размер (ущерб рассчитывается по показателям неуплаченных налогов за период до трех лет);
  • за неумышленное причинение тяжкого вреда здоровью или смерти людей (например, если такие последствия наступили из-за продажи некачественного товара).

Если преступление будет совершено в сфере, не связанной с предпринимательской деятельностью, гражданин также будет отвечать по общим основаниям. Наличие статуса ИП для расследования дела и назначения наказания не имеет значения.

Могут ли предпринимателя посадить в тюрьму за нарушения в работе

ИП? Спросите юриста

Ответственность физлица после закрытия ИП

Закрывая ИП, можно не переживать из-за наличия долгов перед кредиторами и бюджетом. Закон № 129-ФЗ не содержит такого основания отказа в ликвидации, как непогашенные денежные или имущественные обязательства. Для юридических лиц расчет с кредиторами является обязательным условием для закрытия.

Ответственность физ. лица по долгам ИП может осуществляться в следующих формах:

  • после закрытия предпринимательства любой кредитор может подать иск, получить судебный приказ или исполнительный лист, начать принудительное взыскание через ФССП;
  • задолженность по налогам и сборам будет взыскана ИФНС даже после снятия ИП с учета;
  • за долги, возникшие в период предпринимательства, на гражданина могут подать заявление о банкротстве.

Совет юриста. Если сумма задолженности становится неподъемной, лучше самому подать на банкротство. Это позволит сразу прекратить начисление неустоек, пени, других штрафных санкций. Также после принятия судом заявления о банкротстве запрещены любые действия со стороны коллекторов.

Если в ходе банкротного дела не получится подписать соглашение о реструктуризации долгов с кредиторами, их можно полностью списать.

Самым негативным последствием для банкрота будет реализация его имущества. Однако при поддержке юристов даже в этом случае можно сохранить многие виды активов. Например, банкротство супруга ИП позволяет жене получить часть вырученных средств после продажи активов.

Если у жены есть личное имущество, полученное до вступления в брак или по безвозмездным сделкам, например, его подарили, то его можно вообще исключить из описи. Подробнее об этих нюансах и способах защиты должников вы можете узнать на консультации у наших юристов.

Можно ли будет снова открыть ИП после признания физ. лица банкротом?

Спросите юриста

Как происходит обращение взыскания на имущество?

Основным способом защиты интересов кредиторов является получение исполнительных документов, обращение взыскания на активы должника. Естественно, если у неплательщика вообще нет недвижимости, транспорта или дорогостоящих вещей, продавать на торгах будет нечего.

Реализовать имущество можно только в ходе банкротства или исполнительного производства. Вот самые важные правила, которые нужно учитывать должнику:

  • нормативные акты содержат множество исключений, при которых имущество нельзя забрать у должника и продать на торгах (например, единственное жилье не обремененное ипотекой, автомобиль инвалида, имущество для профессиональной деятельности и т.д.);
  • право на часть средств, вырученных от продажи активов, имеют члены семьи должника;
  • если задолженность будет списана в ходе банкротства, после того, как суд вынесет решение о банкротстве, можно приобретать новое имущество без риска его реализации на торгах.

На практике, в ходе банкротства почти никогда не происходит полное погашение обязательств перед кредиторами. Если у должника есть дорогостоящее имущество, он наверняка сам предпримет меры по погашению долга. При оценке и проведении торгов стоимость объектов и вещей может быть занижена, поэтому должнику выгоднее продать их самостоятельно, до обращения с заявлением на банкротство.

Если вам нужна помощь в защите от взыскания по долгам ИП или физического лица, обратитесь к нашим юристам. Мы поможем даже в самой сложной ситуации!

Leave a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *