Банкротство ИП с долгами в 2021 году

Налоговая начала массовое закрытие ИП, у которых есть долги по налогам и отчетности до 2020 года. О закрытии лично не сообщают — предприниматель может вообще не узнать об этом, пока не проверит свою запись в ЕГРИП. В статье — как не допустить ликвидации и что делать, если предпринимателя все-таки исключили из реестра ИП.

В зоне риска все ИП с долгами перед налоговой

С 1 сентября 2020 года вступил в силу закон, по которому налоговая может принудительно исключить ИП из ЕГРИП. Это произойдет, если налоговая посчитает, что предприниматель не ведет деятельность, даже если у него на счете регулярно есть операции.

ст. 22.4 закона № 129-ФЗ от 08.08.2001

ИП могут закрыть, если одновременно совпали два условия:

1. Есть любые долги перед налоговой. Это могут быть также штрафы и пени, считается долг даже в пять рублей. Проверить наличие долгов можно в личном кабинете на сайте налоговой.
2. Задержка по отчетности больше 15 месяцев. Если предприниматель опоздал с отчетностью на 15 месяцев или срок его патента истек больше 15 месяцев назад.

Вот какие ситуации могут быть для ИП на УСН.

СитуацияСрок сдачиКогда могут принять решение об исключении из реестра

ИП на УСН, не сдал декларацию за 2018 год	30 апреля 2019 года	Начиная с 30 июля 2020 года
ИП на УСН, не сдал декларацию за 2019 год	30 июля 2020 года: срок сдачи продлили из-за пандемии	Начиная с 30 октября 2021 года
ИП на УСН, не сдал декларацию за 2020 год	30 апреля 2021 года	Начиная с 30 июля 2022 года

Если у ИП другая система налогообложения, условия и сроки сдачи другие. Налоговая может закрыть ИП, если он не сдавал:

• декларации по НДС или НДФЛ для ИП на ОСН;
• декларации по упрощенке для ИП на УСН;
• расчеты 6-НДФЛ, РСВ для ИП с работниками.

Сейчас идет волна исключения ИП, у которых есть долги до 2020 года.

Для закрытия ИП должны совпасть оба условия: у предпринимателя есть задолженность и по деньгам, и по документам. Если ИП сдавал все декларации и отчетность, но не платил, к примеру, страховые взносы — ликвидации не будет.

Если вдруг налоговая исключит ИП из-за долгов, а с отчетностью у него все в порядке, то это необоснованно. В этом случае решение можно обжаловать — как это сделать, расскажем дальше.

Что будет после ликвидации

У принудительного закрытия ИП есть несколько неприятных последствий.

Нельзя продолжать вести бизнес как ИП. Как только станет известно о ликвидации, банки заблокируют расчетные счета и закроют кредитные линии — не получится рассчитываться с контрагентами, получать деньги на счет.

3 года

нельзя регистрировать ИП

Три года нельзя регистрировать ИП. К счастью, этот запрет не касается других форм бизнеса: можно зарегистрировать ООО или работать как самозанятый.

Что выбрать: ООО, ИП или самозанятость

Все обязательства и долги ИП перейдут на физлицо. Если у бизнеса ИП были долги, они станут личными долгами самого человека.

С поступлений на счет после закрытия надо заплатить НДФЛ. Если банк не сразу узнает о ликвидации, предпринимателю на расчетный счет могут успеть прийти оплаты и после закрытия. В этом случае он обязан:

• до 30 апреля следующего года подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ;
• до 15 июля следующего года уплатить налог по ставке 13% с прибыли.

Штрафы за незаконную предпринимательскую деятельность. Если продолжать работу без статуса ИП, предпринимателя могут привлечь к административной и уголовной ответственности.

Штрафы за работу без ИП

Штрафы зависят от уровня дохода бывшего предпринимателя после исключения из ЕГРИП.

Доход, которые пришел после того, как ИП закрылиСанкции

До 1 250 000 ₽	Штраф 2000 ₽; уплата НДФЛ по ставке 13%
От 1 250 000 ₽	Штраф 300 000 ₽ или в размере зарплаты или другого дохода нарушителя за 2 года; обязательные работы до 480 часов; арест до 6 месяцев

Как происходит ликвидация

ИП закрывают за месяц:

1. Налоговая находит ИП с долгами, которые не сдают отчетность.

2. Принимают решение об исключении предпринимателя из ЕГРИП, предпринимателю об этом не сообщают.

3. Налоговая размещает решение об исключении в журнале «Вестник государственной регистрации». Теперь ИП находится в стадии закрытия и у него появляются ограничения. Например, он не может выпустить электронную подпись, открыть расчетный счет в банке или взять кредит.

Журнал «Вестник государственной регистрации»

4. Если ИП не оспаривает решение налоговой в течение месяца, его исключают из ЕГРИП.

После исключения из реестра предприниматель все еще может обжаловать решение налоговой и вернуть статус ИП, но это сложнее и дольше, чем оспорить его в процессе закрытия.

1 месяц

с даты принятия решения есть у ИП, чтобы его оспорить

Как проверить, не грозит ли ликвидация вашему ИП

Принудительное закрытие может коснуться любого ИП с долгами перед налоговой, поэтому советуем перестраховаться:

2. Введите ИНН в строке поиска публикации.

Поиск публикации находится внизу главной страницы журнала

3. Если все в порядке, будет такое сообщение:

Если публикаций по запросу не обнаружено, значит, все в порядке, вы действующий ИП

4. Если по ИП есть решение о закрытии, об этом будет сообщение:

В сообщении указана регистрирующая налоговая, которая приняла решение, номер решения и дата его принятия — 1 марта. Эта информация пригодится, чтобы обжаловать ликвидацию

Если предприниматель находится в стадии ликвидации, у него есть месяц с момента принятия решения, чтобы остановить процесс закрытия.

Если ИП уже исключили из ЕГРИП, у него есть год, чтобы обжаловать решение налоговой.

Как остановить ликвидацию

Если налоговая приняла решение о предстоящем исключении, у вас есть месяц, чтобы его оспорить. Например, вы увидели в «Вестнике», что налоговая 30 марта приняла решение о закрытии ИП. Значит, есть время до 30 апреля, пока вас не исключили из ЕГРИП.

Заявление и документы может подать сам ИП или его контрагенты и другие заинтересованные лица по доверенности. Документы предоставляют в регистрирующую налоговую, ее адрес будет в сообщении журнала «Вестник государственной регистрации».

Чтобы остановить процесс закрытия, нужно подать в налоговую такие документы.

Возражение об исключении из ЕГРИП. Оно может быть написано в свободной форме. Бухгалтеры Тинькофф вместе с юристами подготовили шаблон такого возражения, по нему уже удалось остановить исключение из ЕГРИП клиента Тинькофф. Вы можете скачать шаблон, подставить свою информацию и распечатать для налоговой.

Шаблон возражения

Подтверждение, что долги уплачены. Это могут быть платежные поручения или квитанции об уплате.

Подтверждение, что отчетность сдана. Это отчеты на бумаге с отметкой налоговой или квитанции о приеме отчетности в электронном виде.

Есть три способа подать документы:

1. Принести лично в налоговую. Документы может подать сам ИП или его представитель по нотариальной доверенности.
2. Отправить заказным письмом с описью вложения. Датой подачи считается дата отправки. Например, если решение принято 3 марта, то крайний срок отправки документов — 2 апреля. Если отправляете документы почтой, подпись отправителя обязательно должна быть заверена нотариально.
3. Отправить в электронном виде. Для этого у вас должна быть действующая электронная подпись. Если электронной подписи нет, придется подавать документы лично или по почте.

Если успеть погасить задолженность и подать все документы за месяц, налоговая должна остановить закрытие ИП. По закону налоговая не обязана сообщать ИП о своем решении, но иногда она может прислать такое уведомление:

В последнем абзаце написано, какое решение приняла налоговая

Такое извещение может и не прийти, поэтому проверять свой статус лучше самостоятельно — по выписке из ЕГРИП или на сайте журнала «Вестник государственной регистрации».

Что делать, если ИП уже исключили из ЕГРИП

Если ИП уже исключили из реестра, есть год, чтобы обжаловать решение. Но сразу предупредим, что обжаловать получится, только если решение было необоснованным — например, налоговая закрыла ИП за долги, но вся отчетность была сдана в срок и у вас есть подтверждение этого.

Если у ИП были долги и по деньгам, и по отчетности, обжаловать решение будет сложнее. Нужно доказать, что предприниматель не прекращал вести деятельность, тогда есть шанс, что ИП восстановят. Но пока на практике мы с этим не сталкивались.

Жалобу и документы может подать сам ИП или его контрагенты и другие заинтересованные лица по доверенности. Документы предоставляют в управление налоговой по региону.

Вот что нужно, чтобы обжаловать ликвидацию.

Жалоба в налоговую об исключении из ЕГРИП. Жалоба может быть написана в свободной форме. Подготовили шаблон такого возражения. Вы можете скачать его, подставить свою информацию и распечатать для налоговой.

Шаблон жалобы

Подтверждение, что долги уплачены. Это могут быть платежные поручения или квитанции об оплате.

Подтверждение, что отчетность сдана. Это отчеты на бумаге с отметкой налоговой или квитанции о приеме отчетности в электронном виде.

Копии действующих контрактов с контрагентами. Налоговая не требует контракты, но они станут дополнительным доказательством того, что ИП вел деятельность. Это может повлиять на решение о восстановлении статуса ИП.

Есть два способа подать документы:

1. Принести лично в управление налоговой по региону. После исключения документы нужно подавать только в нее, а не в регистрирующую налоговую. Документы может подать сам ИП или его представитель по нотариальной доверенности.
2. Отправить заказным письмом с описью вложения. Датой подачи обжалования считается дата отправки письма. Если отправляете документы почтой, подпись отправителя обязательно должна быть заверена нотариально.

После закрытия ИП в электронном виде подать документы уже не получится.

Если вас исключили необоснованно, налоговая должна восстановить ИП в ЕГРИП. В среднем принятие решения занимает 30 дней.

При отказе можно еще раз попробовать доказать свою правоту: указать причину отказа и подать новую жалобу с учетом рекомендаций. Если и это не помогло — попробовать доказать свою правоту в суде.

Для этого рекомендуем обратиться к юристу, чтобы грамотно составить и подать документы.

Подписка на новое в Бизнес-секретах

Подборки материалов о том, как вести бизнес в России: советы юристов и бухгалтеров, опыт владельцев бизнеса, разборы нового в законах, приглашения на вебинары с экспертами.

Банкротство ИП (индивидуального предпринимателя)

Формально ИП – обычное физическое лицо, только наделенное правом предпринимательской деятельности. Однако, будучи индивидуальным предпринимателем, гражданин одновременно соответствует признакам как физического, так и юридического лица. Следовательно, процедура банкротства ИП, при всей схожести с аналогичным процессом в отношении физлиц, имеет свои особенности.

Согласно последним изменениям в законе о несостоятельности (банкротстве) должником может признаваться не только физическое лицо, но и гражданин в статусе индивидуального предпринимателя, оказавшийся неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение установленного срока.

Банкротство ИП в 2021 году. Пошаговая инструкция

Банкротство ИП с долгами

По состоянию на 05 сентября 2021 года ключевое основание для подачи заявления в арбитражный суд у ИП такое же, как и при банкротстве физлиц – совокупная задолженность не менее 500 000 рублей, просроченная на три месяца или более.

Однако ее спектр намного шире – здесь фигурируют долги не только по кредитам перед банками, но и по оплате товаров/услуг перед контрагентами, и по зарплате перед работниками и, конечно, по налогам перед внебюджетными фондами или ФНС. Обычно именно последние представляют для ИП особую головную боль, т.к.

данная форма бизнеса предполагает обязательные отчисления государству, даже если деятельность не ведется.

Поскольку ИП, отличаясь от полноценных юрлиц (ООО, АО), отвечает по обязательствам личным имуществом, то даже в случае прекращения бизнеса он не освободится от бремени погашения долгов по налогам и другим обязательствам – просто постфактум к объектам взыскания добавится еще и его имущество как физического лица.

Впрочем, стоит помнить, что отдельные категории собственности по закону неприкосновенны (см. Реализация имущества должника).

И в этом смысле банкротство – в качестве действующего ИП или, после его предварительной ликвидации, в ранге обычного физлица – полностью легитимный и зачастую единственно разумный путь к списанию всей или большей части задолженности, который появился у индивидуальных предпринимателей с середины 2015 года.

Другое преимущество банкротства ИП с долгами – защита от давления и порой негуманных действий со стороны кредиторов и коллекторов (подробнее см. Плюсы и минусы банкротства физических лиц).

Отличия банкротства ИП и физического лица

В отличие от обычных физлиц право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании гражданина, являющегося индивидуальным предпринимателем, банкротом возникает при условии предварительного (не менее чем за пятнадцать календарных дней до дня обращения в арбитражный суд) опубликования им соответствующего уведомления в ЕФРСФДЮЛ (Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц).

Имеются и другие нюансы. Например, стоит учитывать, в каком статусе гражданин получал кредиты у банков на развитие бизнеса – как индивидуальный предприниматель или как физлицо. От этого будет зависеть стратегия банкротства – ликвидация ИП с последующим банкротством в качестве физического лица либо прямое признание несостоятельности ИП.

При банкротстве ИП требования кредиторов удовлетворяются в порядке определенной очереди. Сначала предприниматель должен оплатить судебные расходы.

Затем необходимо удовлетворить требования тех граждан, перед которыми фирма несет какую-либо материальную ответственность (компенсации за причинение вреда здоровью или жизни, алименты и т.п.). После этого должны быть произведены расчеты по выходным пособиям и оплате труда наемных работников.

В последнюю очередь осуществляются расчеты с кредиторами, которые, по закону, могут и сами выступать инициаторами банкротства как индивидуального предпринимателя, так и любых других юридических лиц и обычных граждан.

Однако еще перед тем, как задуматься о признании ИП банкротом, гражданин должен оценить свое положение и возможности. В целом, банкротство ИП целесообразно только при действительно внушительном долге.

И в первую очередь, следует помнить об обязанности оплаты судебных расходов.

Если предприниматель не в силах покрыть судебные издержки (прежде всего, выделить средства на вознаграждение финансовому управляющему), дело будет оставлено без рассмотрения.

В остальном, признание несостоятельности индивидуального предпринимателя происходит так же, как и при процедуре банкротства физического лица.

Стоимость услуг по банкротству ИП в 2021 году

Вид услуги Стоимость Срок исполнения

Консультации, экспертиза документов	бесплатно	от 1-го дня
Депозит на счет суда за услуги финансового управляющего	25 000 руб.	—
Комиссия финансового управляющего за реализацию имущества или объем реструктурированного долга	7% от стоимости имущества	—
Оплата публикаций в газете «Коммерсант» и ЕФРСБ (за объявление о каждом существенном событии: собрании кредиторов, начале реализации имущества и т. д.).	400 руб.	—
Почтовые расходы за рассылку заказных писем кредиторам	1000–1500 руб.	—
Оплата электронных торгов при реализации имущества (в зависимости от выбранной площадки)	от 10 000 руб.	—
Ведение дела о банкротстве ИП в арбитражном суде	от 70 000 руб.	—
Госпошлина за рассмотрение дела о банкротстве	300 руб.

Последствия банкротства ИП

Хотя банкротство индивидуального предпринимателя, как вариант прекращения убыточного бизнеса, во многих ситуациях выглядит привлекательно, стоит иметь в виду и ряд негативных последствий.

В частности, после вынесения арбитражным судом решения о признании ИП банкротом, аннулируются все его лицензии на осуществление того или иного вида коммерческой деятельности.

Соответственно, бизнесмен автоматически лишается статуса индивидуального предпринимателя.

Индивидуальный предприниматель, признанный банкротом, не может быть зарегистрирован в качестве ИП в течение пяти лет с момента завершения реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры. Так же он не вправе занимать должности в органах управления юридического лица или иным образом участвовать в управлении какой-либо компании. Кроме того, на ИП распространяются и все минусы банкротства физических лиц.

В компании «Юс Либерум» работают опытные юристы по банкротству, которые возьмут на себя все бремя ответственности в качестве представителей должника и сведут к минимуму количество судебных заседаний, сэкономив время клиента и поспособствовав скорейшему завершению дела.

Согласно закону только к заявлению о вступлении в дело о банкротстве прикладывается свыше 20 различных документов, поэтому сопровождение банкротства – процесс, требующий кропотливого изучения индивидуальных обстоятельств в каждом конкретном случае: сумма и состав долга, количество кредиторов, имущественное положение потенциального банкрота и т.д.

За более подробной информацией о процедуре и последствиях банкротства ИП, а также для получения БЕСПЛАТНОЙ первичной консультации и экспертизы документов обращайтесь к нашим специалистам по телефону: +7 (495) 642-45-97.

Банкротство компании в 2021 году — читайте от Финэксперт

Процедура банкротства предприятия – обычный способ избавиться от бизнеса, который больше не представляет интереса. Рассказываем о том, как ей воспользоваться.

Что даёт банкротство компании?

Если сравнивать с обычной добровольной ликвидацией, процедура банкротства юрлица имеет следующие преимущества:

• Позволяет закрыть бизнес с долгами;
• Останавливает начисление штрафов, пеней и процентов, защищает от давления со стороны кредиторов;
• Прекращает выездную налоговую проверку – или предотвращает её начало;
• Даёт директору и владельцам компании возможность избежать налоговой, уголовной, административной или имущественной ответственности.

При больших долгах или высоком риске выездной налоговой проверки банкротство – оптимальный выход.

Признаки банкротства предприятия

Для того, чтобы компанию могли признать несостоятельной, должны выполняться два основных условия:

1. Общая сумма задолженности организации перед кредиторами составляет не менее 300 тысяч рублей;
2. Срок просрочки по платежам (в том числе по выплатам сотрудникам) превысил три месяца.

При наличии этих признаков кредиторы или сама организация имеют право инициировать судебный процесс банкротства.

Стадии банкротства предприятия

Процедура проходит максимум в четыре этапа (обратите внимание, стадии 2 и 3 «опциональные», по решению суда они могут быть пропущены):

1. Наблюдение.

Финансовое состояние бизнеса тщательно анализируют, счета и активы замораживают, после чего суд выносит одно из трёх возможных решений:

• Прекратить процесс;
• Начать финансовое оздоровление компании;
• Открыть конкурсное производство.
2. Финансовое оздоровление.

Мероприятия, направленные на восстановление платёжеспособности организации и погашение долгов. По итогам этапа суд может решить:

• Прекратить процесс;
• Передать компанию под внешнее управление;
• Открыть конкурсное производство.
3. Внешнее управление.

Руководство компанией берёт на себя новый директор, который попытается восстановить её платёжеспособность. Возможные решения суда по результатам его работы:

• Прекратить процесс;
• Открыть конкурсное производство.
4. Конкурсное производство.

Реализация имущества организации, погашение долгов.

Если процесс дошёл до 4 стадии, то по её итогам суд ликвидирует предприятие и списывает его долги.

Банкротство ИП в 2021 году: если нет имущества, признаки, стоимость, последствия

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (804) 333-70-30 (Бесплатная горячая линия).

Это быстро и бесплатно!

Многие гражданские лица, желая начать своё дело, регистрируются в государственных органах в качестве ИП.

Но, в процессе ведения бизнеса у любого предпринимателя могут возникнуть серьёзные материальные трудности, которые способны привести его к финансовой несостоятельности.

В данном случае возможно провести процедуру банкротства предпринимателей, которая отличается от аналогичного процесса для юридических лиц, так как ИП фактически остаётся физическим лицом и рискует своим личным имуществом.

В такой сложной ситуации должник может оформить свою несостоятельность и закрыть бизнес, но перед тем как объявить себя банкротом ИП должен направить заявление в арбитражный суд.

Что это за процедура

Банкротство ИП – это продолжительная неспособность предпринимателя расплачиваться по долгам, связанным с ведением коммерческой деятельности. Предприниматель не может получить статус банкрота по своим обязательствам, если срок просрочки обязательств перед кредиторами менее 90 дней.

Порой такая процедура является для должника единственной возможностью закрыть ИП и освободиться от долгов, которые он выплатить не в состоянии. Но, данная процедура имеет также негативные последствия для должника, связанные с определёнными ограничениями.

Особенности

Согласно условиям действующего законодательства, существуют некоторые особенности банкротства индивидуальных предпринимателей:

• период невыполнения обязательств, возникших в рамках ведения бизнеса, должен составлять не менее трёх месяцев;
• размер невыполненных требований по одному кредитору должен быть больше 10 тыс. рублей;
• размер требований кредиторов должен превышать стоимость имущества и активов ИП.

Задолженность в данной ситуации измеряется только в деньгах, переданное в пользование имущество не может учитываться при банкротстве.

Обратиться с ходатайством в суд имеют право все заинтересованные лица. Так как кредиторы могут потребовать возмещения задолженности за счет личных средств должника, последним вовремя процесса может быть инициирована процедура наблюдения. Она включает анализ состояния дел предпринимателя и прогнозирование дальнейшей судьбы ИП.

Если в процессе рассмотрения дела должник разработает и представит в суде план по возвращению задолженностей, процедура банкротства для ИП может быть приостановлена или отложена на определённый срок.

Горячая линия для консультаций граждан: 8-804-333-70-30

Кто может подать заявление

При наличии всех признаков несостоятельности инициировать банкротство ИП могут следующие участники процесса:

• лично предприниматель-должник;
• доверенное лицо;
• кредиторы;
• уполномоченные органы.

В представленном инициатором заявлении размер задолженности, возникшей до начала процесса, должен быть определён на момент обращения в суд.

Если инициатором процесса выступает сам предприниматель, он может не дожидаться трёх месяцев и обращаться в суд. Перед подачей документов ИП должен провести финансовый анализ, который подтвердит его неустойчивое финансовое положение.

Предприниматель обязан инициировать оформление банкротства и подать ходатайство в суд в течение одного месяца после выявления признаков несостоятельности, иначе его дисквалифицируют или оштрафуют.

Пошаговая инструкция по оформлению

Банкротство ИП — это длительный и последовательный процесс, который можно разделить на несколько этапов. Далее, подробнее рассмотрим банкротство ИП, порядок процедуры и последствия.

В зависимости от инициатора процесса определяется последовательность действий.

1. Перед тем как оформить банкротство, заявитель должен уведомить других участников процесса с помощью публикации на сайте Федресурса.
2. Инициатор направляет ходатайство в суд.

В состав необходимого пакета документов входят: заявление, регистрационное свидетельство, список и суммы требований, опись имущества и его стоимость.

1. Судья может рассматривать поступившее обращение несколько месяцев. После этого он принимает решение о рассмотрении дела или об отклонении ходатайства.

Если принято решение о проведении банкротства, то:

1. Назначается финансовый управляющий;
2. Вводится процедура наблюдения, которая включает анализ финансовой деятельности ИП и проверку представленной информации.
3. По решению судьи начинается процесс, который может иметь несколько исходов: реструктуризация долгов, продажа активов ИП, заключение мирового соглашения.
4. На финансовые обязательства вводится мораторий.
5. При принятии решения о реализации имущества должник теряет все права на его распоряжение.
6. Имущество распродаётся для полного исполнения обязательств.
7. Непогашенные долги ИП признаются безнадёжными и списываются, а должник получает статус банкрота.

Уведомление о намерении подать на банкротство

В связи с внесёнными в 2016 году изменениями в законодательство начало процедуры банкротства ИП невозможно без обязательного уведомления сторон, которое должен отправить инициатор процесса.

Уведомление о намерении выполняется заявителем на сайте Федресурса не меньше чем за 15 дней до отправки ходатайства в суд. Опубликовать уведомление на ресурсе может юридическое лицо, обладающее таким правом. Когда инициатором выступает сам предприниматель, который должен опубликовать уведомление, ему не требуется дополнительно отправлять копии ходатайства другим участникам процесса.

Иногда проще обратиться к нотариусу, который за определённую плату опубликует на ресурсе уведомление.

Подача заявления в арбитражный суд

Заявление в суд может направлять любая заинтересованная сторона процесса: ИП банкрот, кредитор или уполномоченный орган. Обращение необходимо подготовить в двух экземплярах.

Для написания заявления можно взять бланк в суде или зайти на веб-ресурс суда, чтобы заполнить электронный вариант документа.

В заявлении необходимо полностью изложить все обстоятельства, приведшие к несостоятельности предпринимателя.

К заявлению обратившееся лицо должно приложить следующие документы и сведения:

• Регистрационные документы.
• Список кредиторов и сумм требований, подтверждённых документально.
• Данные об имуществе.
• Документы и сведения об имущественных сделках должника за последние три года.
• Документы о семейном статусе и о наличии детей у должника.
• Квитанции об оплате обязательных взносов.

Рассмотрение судом

На рассмотрение ходатайства и ознакомление с делом судье может понадобиться от 15 до 90 дней.

После рассмотрения обращения, суд может принять одно из следующих решений:

1. При существовании непогашенной задолженности, выплатить которую ИП не способен, суд запускает процесс реструктуризации долга, а при наличии имущества у должника – процесс его реализации.

2. Если заявление составлено с нарушениями и содержит неподтверждённую информацию, судья его не рассматривает.
3. Суд признаёт ходатайство необоснованным и заканчивает процесс. При выявлении признаков преднамеренной несостоятельности к ИП могут быть применены санкции согласно действующего законодательства.

Назначение финансового управляющего

Если суд принимает ходатайство истца, судья принимает решение о назначении финансового управляющего, который входит в состав организации, указанной в заявлении обратившейся стороной.

Назначенный управляющий принимает активное участие в каждом последующем этапе процедуры банкротства индивидуального предпринимателя. Представляя интересы должника, он имеет право опровергать требования кредиторов, участвовать в реструктуризации задолженности, собирать сведения о финансовом состоянии ИП, обращаться к судье в интересах должника.

Помимо вышеизложенных полномочий финуправляющий обязан следить за сохранностью имущества должника, информировать судью и других участников процесса о случаях выявления признаков необоснованного банкротства, вести учёт требований кредиторов, контролировать реструктуризацию долгов, отчитываться перед судом и другими сторонами о ходе процесса.

Работу управляющего оплачивает ИП банкрот. При дефиците средств, необходимых для оплаты судебных издержек и вознаграждения финуправляющего, суд может приостановить процедуру признания несостоятельности индивидуального предпринимателя.

Собрание кредиторов

Организацией совещаний кредиторов занимается финансовый управляющий. За 14 дней до начала собрания он уполномочен разослать заказные письма с уведомлениями заинтересованным сторонам. Собрание может проводиться также в заочной форме, тогда участники заполняют предложенный управляющим бланк.

Совещания кредиторов проводятся для решения следующих вопросов:

• утверждение плана реструктуризации;
• направление в суд запроса об отмене плана реструктуризации при невозможности его исполнения;
• передача в суд обращения с просьбой о начале продажи имущества должника;
• подписание мирового соглашения.

Реструктуризация долгов ИП

Зачастую перед реализацией активов должника суд даёт ему возможность погасить долги с изменением условий кредиторов: отсрочки платежа, снижение процентов, изменение сроков выплат.

Организацией реструктуризации долгов занимается финуправляющий, он собирает участников и представляет им на согласование график, который разрабатывается инициатором процесса признания индивидуального предпринимателя банкротом.

После согласования графика на совете кредиторов его должен утвердить суд. Финуправляющий полностью контролирует процесс, собирает данные об активах и источниках дохода ИП. Он наблюдает за исполнением должником своих обязательств и сообщает о нарушениях.

Максимальный период исполнения плана погашения долга – 3 года. Перед окончанием исполнения графика финуправляющий составляет отчёт, по результатам которого суд принимает дальнейшие решения.

Мировое соглашение

Практически на любой стадии рассмотрения дела о несостоятельности ИП стороны могут договориться и подписать мировое соглашение. Когда соглашение подписывается заинтересованными лицами, рассмотрение дела закрывается и стороны уже не смогут вернуться в суд с такими же требованиями. Таким образом, мировое соглашение и решение суда имеют одинаковое значение и силу.

Мировое соглашение считается наиболее приемлемым решением для всех участников процесса. Оно должно быть подписано каждой стороной и соответствовать действующему законодательству.

Порядок удовлетворения требований кредиторов

С учётом характера задолженностей и типа кредиторов определяется очерёдность, согласно которой погашаются долги.

В первую очередь удовлетворяются требования лиц, которые хотят возместить вред, нанесённый здоровью. Далее, порядок удовлетворения требований следующий:

• алименты и судебные издержки;
• долги по зарплатам сотрудникам ИП;
• коммунальные платежи;
• другие задолженности.

Примерная стоимость

Расходы на банкротство ИП превышают стоимость подобной процедуры физлица. Далее, рассмотрим более подробно сколько стоит банкротство ИП.

Перед тем как начать процедуру банкротства следует оплатить обязательные взносы:

• госпошлина – 6 тыс. рублей;
• судебный депозит – 25 тыс. рублей;
• вознаграждение финуправляющего за каждый последующий этап процедуры – 25 тыс. рублей;
• оплата публикации о начале процесса – от 15 тыс. рублей;
• прочие расходы (оплата отправки писем, регистрации на электронных ресурсах и т. д.).

Ориентировочная минимальная стоимость банкротства ИП составляет 60 тыс. рублей.

Все перечисленные траты должен оплачивать предприниматель. Затраты на банкротство ИП если нет имущества у должника могут оплатить доверенные лица. По просьбе обратившегося лица сумму судебного депозита можно разделить.

Последствия

После оглашения решения суда о начале конкурсного производства ИП ожидают следующие минусы банкротства:

• наступает срок погашения по всем признанным судом задолженностям и имущество предпринимателя распродаётся;
• должник утрачивает свой статус предпринимателя и лицензии, после этого он в течение пяти лет не сможет вести предпринимательскую деятельность;
• все крупные финансовые операции (от 50 тыс. рублей) должник обязан согласовывать с финуправляющим;
• последующие пять лет должник не сможет занимать руководящую должность.

Кроме вышеперечисленных минусов существуют положительные последствия банкротства:

• проценты, неустойки и штрафы на долги ИП больше не начисляются, кроме сумм алиментов и возмещения вреда;
• просроченные обязательства признаются безнадёжными и возмещаются с сумм от продажи имущества ИП;
• непогашенные требования признаются невыполнимыми и списываются.

Реализация имущества

С момента признания ИП банкротом его имущество продаётся до полного возмещения обязательств перед кредиторами. Возврат долгов выполняется по составленному предварительно графику. Под понятие реализация имущества должника попадает также переход права собственности.

Под реализацию попадает всё имущество предпринимателя, включая личные активы, но есть некоторые ограничения на продажу следующих средств:

• продукты питания;
• личные вещи;
• предметы роскоши стоимостью до 100 000 рублей;
• государственные награды;
• транспортное средство, оборудование и инструменты, необходимые для выполнения профессиональной деятельности;
• единственное жилье.

Продажей имущества занимается финуправляющий, который составляет список кредиторов и организовывает их собрание для утверждения очерёдности реализации имущества.

Банкротство индивидуального предпринимателя

Банкротство индивидуального предпринимателя регулируется законом №127-ФЗ — главой о несостоятельности граждан. Банкротство гражданина подразумевает списание долгов по потребительским кредитам и по ИП. Рассмотрим, как объявить себя банкротом индивидуальному предпринимателю в 2021.

Процедура банкротства ИП с долгами по кредитам с 2015 проходит по правилам банкротства физических лиц — после проверки заявления суд вводит процедуру реструктуризации долгов либо сразу реализацию имущества и списание. С сентября 2020 года ИП могут бесплатно признать внесудебное банкротство в МФЦ, если подходят под условия, о подробнее — в последней главе.

Гражданин законно списывает следующие долги:

• возникшие в результате деятельности ИП (кроме заработной платы, отпускных, выплат по декретам);
• личные задолженности: по кредитам, ипотекам, частным займам, штрафам ГИБДД, коммунальным платежам.

Признаки банкротства ИП

Перед списанием долгов суд оценивает следующие признаки банкротства индивидуального предпринимателя:

• ИП не может платить по кредитам, налогам либо поставщикам на протяжении трех месяцев;
• размер задолженностей составляет не менее 500 тысяч рублей;
• задолженности возникли из хозяйственной деятельности ИП;
• размер финансовых обязательств превышает стоимость имущества.

Если гражданин проходит процедуру банкротства физических лиц, то он одновременно станет банкротом и как ИП: в ЕГРИП внесут запись о прекращении деятельности по решению суда, и долги ИП будут списаны в результате признания банкротства.

Также стоит учитывать, что, согласно Постановлению Пленума Высшего арбитражного суда №51, кредиторы по личным долгам гражданина вправе инициировать его банкротство и в качестве ИП.

Верите ли вы во внесудебное бесплатное банкротство физлиц?

Как проходит банкротство ИП

Учитывая особенности банкротства индивидуального предпринимателя по закону №127-ФЗ, судебная процедура выглядит так:

1. За календарных 15 дней до подачи заявления в суд делается публикация о намерении признать ИП банкротом — сообщение на гос.ресурсе ЕФРСБ.
2. ИП подает заявление в Арбитражный суд о банкротстве и прикладывает документы, подтверждающие информацию в иске. В случае с ИП прикладываются балансы, налоговые декларации, договоры с поставщиками.
3. Затем Арбитражный суд назначает заседание, в ходе которого будет выбран арбитражный управляющий.

4. Арбитражный суд проводит заседание, выбирает финансового управляющего и назначает процедуру банкротства индивидуального предпринимателя — реструктуризация долгов или реализация имущества.

5. При реализации имущество ИП продается, полученные деньги финуправляющий выплачивает кредиторам.

6. По окончании процедур финуправляющий представляет суду итоговый отчет. Он докладывает, было ли имущество для продажи, сколько денег удалось выручить, нет ли признаков преднамеренности и фиктивности банкротства.

   Если банкрот вел себя добросовестно, и несостоятельность — результат коммерческого просчета, либо карантина, падения спроса, суд освобождает человека от обязанности платить по долгам — его кредиты, займы, микрозаймы, долги контрагентам и бюджетом списываются.

• Порядок банкротства ИП, в отличие от ликвидации юридических лиц, не предусматривает назначение конкурсного управления или проведение реабилитационных мер.
• И в целом процедура банкротства ИП с долгами по налогам идет по плану банкротства физ лиц.
• Есть вопросы по процедуре банкротства?

Последствия банкротства ИП

Последствия следующие:

• ИП после банкротства аннулируется со всеми лицензиями, и повторная регистрация возможна только через 5 лет.
• Гражданин 3 года не может избираться или назначаться на руководящие должности по уставу организации — нельзя быть генеральным директором, входить в совет директоров, быть единственным участником ООО.

• Эти запреты не касаются родственников банкрота — жена обанкротившегося предпринимателя вправе быть ИП или учредителем ООО во время и после банкротства.
• После окончания процесса о несостоятельности человек вправе брать кредиты, но при этом обязан уведомлять банк, что прошел судебное или внесудебное списание долгов — ограничение действует 5 лет.

В ходе судебного рассмотрения ИП как физ. лицу могут запретить выезд за границу. Делается это для обеспечения взыскания — если есть риск, что человек сбежит — но практикуется довольно редко.

К тому же опытный юрист эти ограничения легко может снять. Что еще запрещено, пока идет судебный процесс?

После начала процедуры банкротства ИП:

• приостанавливаются все расчеты с контрагентами и кредиторами;
• судебные приставы не взыскивают долги по исполнительным производствам;
• приостанавливается начисление штрафных процентов и пени по задолженностям.

Важное последствие для должника! ИП не сможет распоряжаться своими деньгами и имуществом — пока идет банкротство, этим занимается финансовый управляющий.

Спасет ли ИП реструктуризация через суд?

Как составляется заявление о банкротстве ИП

Рассмотрим, как оформить исковое заявление на признание ИП с долгами по налогам несостоятельным. Можно скачать заявление о банкротстве ИП (образец) и указать в нем свою информацию.

Но важно понимать, что при банкротстве ИП процедуры индивидуальны, и использование шаблонов заявлений не поможет.

Нужно оценить риски и грамотно рассказать свою историю. Лучше заранее обратиться за оформлением банкротства ИП к юристам, знающим тонкости банкротства.

Если вы уверены в своих силах, то можете скачать заявление в Арбитражный суд (образец) и уточнить у юриста, как его заполнять, на бесплатной консультации
.

Саморегулируемые организации арбитражных управляющих перечислены на http://bankrot.fedresurs.ru/SroList.aspx (сайт Единого федерального реестра сведений о банкротстве) — нужно указать в заявлении СРО АУ, но заранее обсудить с финуправляющим свое дело.

Какие понадобятся документы

Порядок предоставления документов аналогичен банкротству гражданина.

Закон о банкротстве ИП обязывает заявителя предоставить в суд следующие документы:

• копия удостоверения личности;
• справка из ФНС о статусе ИП;
• балансы, бухгалтерскую документацию, декларации за три года;
• сведения о работниках, численности, задолженности перед ними и отчислениях в ПФР, ФСС, ФНС;
• список кредиторов и суммы задолженностей;
• список дебиторов;
• перечень имущества;
• перечень счетов в российских и иностранных банках.

Полный список документов указан в ФЗ о банкротстве ИП — п.3 ст. 213.4.

Что будет с имуществом должника?

Особенности процедуры признания некредитоспособности предусматривают наложение ареста на имущество ИП при банкротстве. От ареста освобождается только единственное жилье должника. Но если такое жилье в ипотеке, то, согласно действующему законодательству, оно также включается в конкурсную массу и подлежит реализации.

Согласно пункту 1 статьи 131 Закона о банкротстве, личное имущество гражданина используется для погашения долгов ИП.

Но даже если нет имущества, это не лишает ИП права объявить себя финансово несостоятельным и закрыть вопросы с кредитами и долгами контрагентам. Банкротство ИП при отсутствии имущества проводится по аналогичной схеме, при этом долги также списываются.

Срок банкротства через суд

Срок банкротства ИП зависит от ситуации. Минимальный срок — 7 месяцев, но если у ИП есть имущество, либо много кредиторов, спорные сделки, и вообще велась активная деятельность, процедура займет год-полтора.

Срок банкротства ИП сильно увеличит процедура реструктуризации долга. Если ее все-таки ввели — добавьте 6 месяцев на согласование и утверждение графика платежей, плюс до 3 лет — на попытки его исполнить.

Практика банкротства ИП показала, что самостоятельные попытки бизнесмена что-то скрыть, уберечь увеличивают срок банкротства, делают его дороже и вызывают у суда подозрения в недобросовестности.

Продажа имущества перед банкротством, взаимозачет требований, выплата денег одному кредитору — все это банки или налоговая обжалуют в Арбитражном суде.

Оспаривание сделок, заключенных перед банкротством ИП — это обязанность финуправляющего, поэтому даже если работает свой человек, банки все равно добьются расторжения договоров.

Отмена заключенных за 3 года до банкротства сделок приводит к возврату имущества в конкурсную массу. Собственность продадут, но долги недобросовестному банкроту не спишут.

Если вы хотите сэкономить при банкротстве, сохранить часть имущества или денег — обратитесь к юристам ДО подачи заявления. Мы оценим ситуацию, разработаем план действий так, чтобы избежать рисков оспаривания, и проведем списание долгов ИП четко и по закону.

Стоимость банкротства ИП

Сколько стоит банкротство ИП в 2021?

Прямые затраты аналогичны расходам на банкротство физического лица, и составляют минимум 50 000 рублей. По опыту, обязательные расходы ИП при банкротстве — получаются 60-80 тысяч рублей.

Цена зависит не от региона, а от сложности дела: и в Москве, и в Сыктывкаре, Краснодаре или Иркутске, если у вас много поставщиков, долги перед работниками и ФНС, есть нежилые помещения, оборудование, товар — в деле будет много споров, а значит, и расходов. Если вы ИП без работников, который не пережил пандемию, то долги вам спишут быстро и без лишних разборок.

В любом случае совет, как сделать банкротство максимально эффективным и спокойным — это обратиться к юристам. Да, стоимость банкротства увеличится, в 2021 цена услуг юристов 80-100 тысяч рублей за процедуру под ключ. Но это в разы или десятки раз меньше сумм, которые ИП аннулирует через суд.

Расчет цены «Банкротство под ключ»

Как оформить банкротство ИП через МФЦ

На основании Федерального закона № 289 с 01 сентября 2020 гражданин или индивидуальный предприниматель, имеющий кредитные, налоговые и другие долги, может признать внесудебное банкротство бесплатно.

Внесудебное банкротство — это упрощенная процедура, в результате которой физическое лицо освобождается от долгов без суда. Регистрация как ИП не препятствует внесудебному банкротству. Напротив, можно списать недоимки по налогам, ФСС или долг поставщику.

Подача документов для освобождения от долгов через МФЦ относится к внесудебным методам. Для этого необходимо соблюдение определенных законом условий, а именно:

• сумма задолженности от 50 тысяч до 500 000 рублей;
• судебный пристав прекратил взыскания и возвратил исполнительный лист кредитору ввиду невозможности взыскания — по п.4 ч.1 ст. 46 ФЗ №229;
• отсутствие на момент подачи заявления в МФЦ новых производств в ФССП.

Внесудебная процедура банкротства длится шесть месяцев, при этом должник не платит за ее проведение — это бесплатная услуга.

Как ИП подать на внесудебное банкротство?

Предпринимателю необходимо представить в МФЦ по месту своего жительства или временного пребывания следующие документы:

• заявление по форме;
• список кредиторов с указанием точной суммы задолженности по каждому из них.

Сообщение о внесудебном банкротстве ИП

В случае если какой-либо из кредиторов не указан в списке, сумма задолженности перед ним не будет списана. Более того, этот кредитор имеет право обратиться в суд для применения в отношении должника-предпринимателя банкротства в судебном порядке.

МФЦ принимает от гражданина заявление о признании банкротом и рассматривает в течение одного рабочего дня. Далее в трехдневный срок в ЕФРСБ публикуется запись о лицах, в отношении которых запущена процедура банкротства. Через полгода долги списывают.

Какие долги списать нельзя?

Взыскание долгов с момента публикации на ЕФРСБ приостанавливаются (но не заканчиваются), прекращается начисление пеней и штрафов. При этом списываются недоимки предпринимателя по налогам, долги в ПФР, задолженности перед контрагентами.

Банкротство ИП не поможет списать:

• алименты;
• долги по заработной плате наемным работникам и иным социальным платежам;
• текущие задолженности, возникшие в ходе банкротства (к примеру, налоги или ЖКХ за эти полгода);
• решения о возмещении вреда жизни и здоровью.

Эти долги не списываются ни в Арбитражном суде, ни при бесплатном банкротстве в МФЦ.

При наступлении жизненных обстоятельств, позволяющих должнику полностью либо частично начать оплачивать ранее образовавшиеся долги (появление стабильного дохода или имущества), гражданин обязан сообщить об этом в МФЦ в срок 5 дней. Процедура банкротства будет прекращена, о чем сделают публикацию в ЕФРСБ.

Если гражданин не сообщает об улучшении своего финансового состояния (например, приобретении имущества), то кредитор имеет право подать жалобу в суд — тогда долги не спишут.

По завершении шести месяцев процесс оканчивается, об этом вносится запись в Реестр сведений о банкротстве. От долгов бывший ИП полностью освобождается, и с него будет невозможно их взыскать.

Повторное обращение с заявлением о внесудебном банкротстве допускается через десять лет. В остальном последствия бесплатного банкротства для ИП — такие же, как и при судебном банкротстве.

Внесудебное банкротство индивидуального предпринимателя через МФЦ — это новая возможность для ИП признать себя банкротом и не исполнять долговые обязательства. После завершения она несет временные ограничения, зарегистрировать новый бизнес на себя бывший ИП не сможет 3 года.

Но есть жены-мужья и родственники, для которых таких последствий нет. В 2021 году можно легально избавиться от кредитов и не тащить за собой груз прошлых долгов — спросите юриста, какая процедура подойдет именно вам!

Можно ли закрыть ИП с долгами по Пенсионному Фонду?

Да, долги в ПФР не препятствуют банкротству ИП.

Что будет с ИП при банкротстве супруга индивидуального предпринимателя?

Если супруг не является официальным поручителем должника, то ничего. Общее имущество супругов продается в банкротстве, и половина денег выплачивается кредиторам банкрота, а вторая — перечисляется его жене или мужу как возмещение его доли в общем имуществе.

Какое наказание предусмотрено за банкротство ИП?

Банкротство — не правонарушение и не преступление, поэтому никакого наказания нет. Это законное поведение.

Если предприниматель видит, что нет возможности погасить долги перед всеми кредиторами, он обязан подать на банкротство в суд, чтобы расчеты провел независимый управляющий под контролем Арбитражного суда.

Новое внесудебное банкротство разработали, чтобы микро-ИП могли избавиться от долгов до 500 тыс. бесплатно.

Узнать, как это сделать и получить профессиональную консультацию по вопросам банкротства вы можете, связавшись со специалистами нашей компании удобным для вас способом. Мы предлагаем полноценную юридическую поддержку и оформление банкротства граждан и ИП под ключ.

Видео: наши услуги по банкротству физ. лиц

Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите

Обнаружили ошибку? Пожалуйста, выделите ее.